承接 S&M【第一章】下半部，戶田誠與沙耶發生了關係後，他們的秘密戀情逐步升級。此時，誠的妻子開始懷疑丈夫對她不忠，向女兒的補習老師傾吐內心不安，兩人的關係也開始變得曖昧，迷失於情欲中，原來一切也是一個圈套……

星川幸（宫内知美）在东萌女子学园当老师，她天生有男性恐惧症，只要一给男人碰到就会发荨麻疹。由于这种特殊体质，美貌的幸28岁了还是处女。少年神田寅一（内山真人）对幸一见钟情，为了接近梦中情人，他男扮女装混进东萌读书。谁料表妹青井麻纪野也转到了这个学校。麻纪野的个性就像猫一样任性。她暗恋着寅一，想要把自己的第一次献给他。麻纪野的出现让寅一暴露了真实身份。在一次意外中，幸和麻纪野被雷击中，两人交换了人格。对寅一来说这是命运赐予的良机，他如愿得以和装着麻纪野灵魂的幸共赴云雨……

　　劇場公開、2013年7月13日。村生ミオ原作のエロティックサスペンス漫画『SとM』実写映画化第2弾。監督は、SHUN。妻子あるビジネスマンに恨みを持つ女による壮絶な復讐を描く。戸田誠（井田國彦）は、並外れた執着心で復讐を仕掛けてきた天海沙耶（川村りか）の攻撃を寸でのところで躱し、妻・佐和子（宮内知美）との関係も修復された。会社内での評価も落ち着き、大きなプロジェクトを任されるというビジネスマンとして大きなチャンスもものにする。しかしある日、沙耶が再び自宅に侵入してくる。不安の日々が始まり、佐和子の誠への信頼も揺らいでいく。一方、沙耶は、誠の部下・小坂（にわつとむ）の自分への好意を利用し、奸計を図る。気の触れた小坂は、佐和子を拉致する。沙耶の忠実な僕と化した小坂は、佐和子を犯そうとするが・・・。